<<< назад | содержание | вперед >>>
Соболева Е.А., Соболев И.И. Финансово-экономический анализ деятельности турфирмы
Приложения
Приложение 1. Бухгалтерский баланс и отчет о прибылях и убыткахПриложение 2. Укрупненный аналитический баланс
Приложение 3. Таблица прибылей и убытков
Приложение 1. Бухгалтерский баланс и отчет о прибылях и убытках
Туристская фирма "Надежда" 01.01.95 - 31.12.97
| АКТИВ | Код стр. | По состоянию на | |||
| 01.01.95 | 31.12.95 | 31.12.96 | 31.12.97 | ||
| I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ | |||||
| Нематериальные активы (04, 05) в том числе: | 110 | 108,3 | 111,7 | 119,4 | 121,6 |
| организационные расходы | 111 | ||||
| патенты, лицензии, товарные знаки (знаки обслуживания), иные аналогичные с перечисленными права и активы | 112 | 108,3 | 111,7 | 119,4 | 121,6 |
| Основные средства (01, 02, 03) в том числе: | 120 | 754,1 | 797,3 | 811,4 | 821,3 |
| земельные участки и объекты природопользования | 121 | ||||
| здания, сооружения, машины и оборудование | 122 | 754,1 | 797,3 | 811,4 | 821,3 |
| Незавершенное строительство (07, 08, 61) | 130 | ||||
| Долгосрочные финансовые вложения (06, 56, 82) в том числе: | 140 | 338,3 | 336,1 | 358,1 | 379,8 |
| инвестиции в дочерние общества | 141 | ||||
| инвестиции в зависимые общества | 142 | 284,0 | 284,0 | 284,0 | 284,0 |
| инвестиции в другие организации | 143 | ||||
| займы, предоставленные организациям на срок более 12 месяцев | 144 | ||||
| прочие долгосрочные финансовые вложения | 145 | 54,3 | 52,1 | 74,1 | 95,8 |
| Прочие внеоборотные активы | 150 | 140,8 | 131,3 | 141,9 | 147,4 |
| Итого по разделу | 190 | 1341,5 | 1376,4 | 1430,8 | 1470,1 |
| II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ | |||||
| Запасы, в том числе: | 210 | 296 | 284,5 | 298,6 | 356,3 |
| сырье, материалы и другие аналогичные ценности (10, 15, 16) | 211 | 47,1 | 51,2 | 74,1 | 83,7 |
| животные на выращивании и откорме (11) | 212 | ||||
| Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты) в том числе: | 240 | 275,7 | 279,0 | 358,0 | 452,4 |
| покупатели и заказчики (62, 76, 82) | 241 | 211,9 | 217,1 | 267,4 | 341,1 |
| векселя к получению (62) | 242 | ||||
| задолженность дочерних и зависимых обществ (78) | 243 | 18,1 | 13,4 | 11,4 | 8,9 |
| задолженность участников (учредителей) по взносам в уставный капитал (75) | 244 | ||||
| авансы выданные (61) | 245 | 24,5 | 28,7 | 36,8 | 56,3 |
| прочие дебиторы | 246 | 21,2 | 19,8 | 36,1 | 46,1 |
| Краткосрочные финансовые вложения (56, 58, 82), в том числе: | 250 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| инвестиции в зависимые общества | 251 | ||||
| собственные акции, выкупленные у акционеров | 252 | ||||
| прочие краткосрочные финансовые вложения | 253 | ||||
| Денежные средства: | 260 | 54,4 | 58,9 | 61,5 | 73,2 |
| касса (50) | 261 | 8,2 | ИЛ | 10,8 | 14,9 |
| расчетный счет (51) | 262 | 19,1 | 15,9 | 21,6 | 26,2 |
| валютный счет (52) | 263 | 27,1 | 31,3 | 29,1 | 32,1 |
| прочие денежные средства (55, 56, 57) | 264 | ||||
| Прочие оборотные активы | 270 | 31,9 | 33,5 | 44,1 | 47,2 |
| Итого по разделу II | 290 | 690,9 | 691,7 | 799,1 | 968,4 |
| III. УБЫТКИ | |||||
| Непокрытые убытки прошлых лет (88) | 310 | ||||
| Непокрытый убыток отчетного года | 320 | ||||
| Итого по разделу III | 390 | ||||
| БАЛАНС (сумма строк 190,290,390) | 399 | 2032,4 | 2068,1 | 2229,9 | 2438,5 |
| IV. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ | |||||
| Уставный капитал (85) | 410 | 1120,0 | 1120,0 | 1120,0 | 1120,0 |
| Добавочный капитал (87) | 420 | 121,4 | 136,7 | 144,8 | 149,1 |
| Резервный капитал (86) в том числе: | 430 | 10,0 | 12,5 | 12,5 | 14,0 |
| резервные фонды, образованные в соответствии с законодательством | 431 | 10,0 | 12,5 | 12,5 | 14,0 |
| резервы, образованные в соответствии с учредительными документами | 432 | ||||
| Фонды накопления (88) | 440 | 20,0 | 18,7 | 22,3 | 23,1 |
| Фонд социальной сферы (88) | 450 | ||||
| Целевые финансирование и поступления (96) | 460 | ||||
| Нераспределенная прибыль прошлых лет (88) | 470 | 13,7 | 28,8 | ||
| Нераспределенная прибыль отчетного года | 480 | 13,7 | 15,1 | 8,3 | |
| Итого по разделу IV | 490 |
1271,4 |
1301,6 | 1328,3 | 1343,2 |
| V. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ПАССИВЫ | |||||
| Заемные средства (92, 95) в том числе: | 510 | 344,8 | 320,0 | 358,0 | 480,0 |
| кредиты банков, подлежащие погашению более чем через 12 месяцев после отчетной даты | 511 | 269,8 | 275,0 | 302,0 | 382,0 |
| прочие займы, подлежащие погашению более чем через 12 месяцев после отчетной даты | 512 | 75,0 | 45,0 | 56,0 | 98,0 |
| Прочие долгосрочные пассивы | 520 | 20,0 | 50,5 | 57,0 | 10,0 |
| Итого по разделу V | 590 | 364,8 | 370,5 | 415 | 490 |
| VI. КРАТКОСРОЧНЫЕ ПАССИВЫ | |||||
| Заемные средства (90, 94) в том числе: | 610 | 162,0 | 116,3 | 110,2 | 94,4 |
| кредиты банков | 611 | 136,0 | 86,3 | 82,2 | 72,4 |
| прочие займы | 612 | 26,0 | 30,0 | 28,0 | 22,0 |
| Кредиторская задолженность, в том числе: | 620 | 177,4 | 221,8 | 297,9 | 384,9 |
| поставщики и подрядчики (60, 76) | 621 | 72,1 | 81,8 | 123,1 | 154,2 |
| векселя к уплате (60) | 622 | ||||
| задолженность перед дочерними и зависимыми обществами (78) | 623 | ||||
| по оплате труда (70) | 624 | 16,1 | 18,6 | 24,4 | 32,9 |
| по соц. страхованию и обеспечению (69) | 625 | 20,9 | 23,6 | 39,2 | 55,4 |
| задолженность перед бюджетом (68) | 626 | 25,8 | 37,1 | 43,1 | 49,7 |
| авансы полученные (64) | 627 | 5,2 | 16,4 | 20,7 | 31,6 |
| прочие кредиторы | 628 | 37,3 | 44,3 | 47,4 | 61,1 |
| Расчеты по дивидендам (75) | 630 | ||||
| Доходы будущих периодов (83) | 640 | ||||
| Фонды потребления (88) | 650 | ||||
| Резервы предстоящих расходов и платежей (89) | 660 | ||||
| Прочие краткосрочные пассивы | 670 | 56,8 | 57,9 | 78,4 | 125,9 |
| Итого по разделу VI | 690 | 396,2 | 396,0 | 486,5 | 605,2 |
| БАЛАНС (сумма строк 490, 590, 690) | 699 | 2032,4 | 2068,1 | 2229,9 | 2438,5 |
<<< назад | содержание | вперед >>>