Шариков В.И.
Вестник РМАТ. 2011. №1(1). С.61-68.

Организация страховой защиты предприятий туризма и гостеприимства

Развитие страхового дела рассмотрено в условиях современной рыночной экономики. Предоставлены виды страхования, используемые в сфере гостеприимства, а также существующие виды страховых покрытий. Дан ряд рекомендаций для потенциальных страхователей.

Ключевые слова: туризм, гостеприимство, страховая защита, страховое событие, виды страхования, виды страховых покрытий.

В условиях рыночной экономики страхование принадлежит к числу наиболее динамично развивающихся отраслей хозяйственной деятельности. Страховой рынок в целом поступательно развивается, обладает потенциалом, так как общий объем страховых платежей составляет порядка 1% годового уровня ВВП. Для сравнения, в развитых странах этот показатель составляет примерно 8-10%.

В условиях рыночной экономики страхование можно рассматривать с двух сторон. С одной стороны, оно выступает как средство защиты имущественных интересов физических и юридических лиц, а с другой - как коммерческая деятельность, приносящая прибыль.

Цель организации страхового дела состоит в защите имущественных интересов различных субъектов при наступлении страховых случаев. В соответствии с действующим российским законодательством такими субъектами являются:

• физические и юридические лица;
• Российская Федерация;
• субъекты Российской Федерации и муниципальных образований.

Под имущественным интересом понимают имущество, которое является объектом страхования. Имущественный интерес. не противоречащий российскому законодательству, связан:

• с жизнью, здоровьем, пенсионным обеспечением страхователя или застрахованного лица (личное страхование);
• владением, пользованием, распоряжением имуществом (имущественное страхование);
• возмещением причиненного вреда личности или имуществу физического лица, а также вреда, причиненного юридическому лицу (страхование ответственности).

Страхованию как экономической категории присущи следующие признаки:

1. замкнутые перераспределительные отношения, связанные с раскладкой суммы ущерба между участниками страхования;
2. формирование целевого страхового фонда за счет взносов страхователей и последующих страховых выплат при наступлении страховых случаев;
3. зависимость размера страхового платежа (взноса) от количества участников создания страхового фонда;
4. получение прибыли как от самой страховой деятельности, так и от инвестиционной деятельности.

Таким образом, страхование вступает в денежные отношения, закрепляет их юридическими документами, имеет следующие характерные черты:

• случайный характер наступления страхового случая и величины причиненного ущерба;
• вероятностная оценка возможного ущерба и расчета страховых тарифов, с помощью которых формируются страховые фонды;
• формирование и использование страхового фонда основаны на принципе солидарной раскладки ущерба между участниками страхования.

Страхование в туризме охватывает две сферы экономической деятельности: страхование и туризм. Страхование в туризме - это особый вид страхования, обеспечивающий страховую защиту имущественных интересов граждан во время их пребывания в гостиницах, турпоездках, путешествиях, круизах и т.п.

Личное страхование туристов относится к рисковым видам страхования, наиболее характерной чертой которых является их кратковременность, а также большая степень неопределенности возможного ущерба при наступлении страхового случая.

Основными страховыми событиями, на случай которых производится личное страхование туристов, являются: страхование от несчастного случая, страхование от болезней, страхование на случай смерти.

В туризме применяются следующие виды страхования:

1. Страхование от несчастных случаев (индивидуальное, страхование детей, коллективное страхование за счет юридических лиц и др.);
2. Медицинское страхование туристов, выезжающих за рубеж;
3. Имущественное страхование туристов и туристских организаций;
4. Страхование ответственности (туристских организаций, владельцев автотранспортных средств, перевозчиков);
5. Страхование финансовых рисков туристских организаций.

В настоящее время страхование является одним из основных инструментов управления рисками гостиничных комплексов, отелей и инфраструктуры развлечений.

Деятельность предприятий гостеприимства сопряжена с потенциальной возможностью причинения вреда имуществу самого предприятия, здоровью третьих лиц и персонала.

Рассмотрим виды страхования, используемые в сфере гостеприимства.

Страхование имущества. Объектом страхования выступает имущество, находящееся в собственности, распоряжении или под контролем на основании договоров аренды или иных договоров (здания и сооружения, принадлежащие и/или арендуемые помещения; внутренняя отделка зданий и помещений; инженерные коммуникации; внешние сооружения; технологическое, электронное, торговое и иное оборудование).

Страхование убытков от перерыва в деятельности предприятия. Объектом страхования выступают условно-постоянные (независящие от оборота) расходы предприятия (заработная плата сотрудников, включая социальные отчисления; амортизационные отчисления; суммы процентов по банковским кредитам; суммы налоговых отчислений; арендные платежи; чистая прибыль). Страховые суммы по вышеуказанным объектам рассчитываются по балансовым показателям предприятия на среднегодовой основе пропорционально периоду возмещения. выбранному страхователем. Страхованием покрывается убыток в виде неполученной чистой прибыли (понесенных условно-постоянных расходов), наступивший вследствие остановки (приостановки) деятельности предприятия в результате наступления страхового случая.

Данный вид страхования является дополнительным покрытием к страхованию имущества от огня (сопутствующих рисков). позволяет компенсировать предприятию косвенные убытки, которые оно терпит в результате наступления страхового события в отношении застрахованного имущества.

Страхование потерн рентных платежей. Объектом страхования являются рентные поступления. Данный вид является дополнительным покрытием к страхованию имущества от огня и сопутствующих рисков. Применяется при наличии компаний-арендаторов (магазинов и т. п.). Позволяет оградить предприятие от убытков, причиненных потерей рентных платежей, прекратившихся из-за невозможности предоставления арендных площадей в результате наступления страхового события. Страховая сумма рассчитывается по фактически заключенным договорам аренды на среднегодовой основе пропорционально выбранному страхователем периоду возмещения. Страховым риском является прекращение (приостановка) заключенных договоров аренды в результате уничтожения и/или повреждения застрахованного имущества. вызванного наступлением страховых событий.

Страхование ответственности. В случае страхования гражданской ответственности перед третьими лицами объектом страхования являются имущественные интересы страхователя, связанные с обязанностью возместить ущерб имуществу. жизни и здоровью третьих лиц. включая постояльцев и посетителей гостинично-туристского комплекса в силу гражданского законодательства. Данный вид страхования позволяет переложить на страховую компанию все расходы, связанные с ответственностью компании перед третьими лицами. Дополнительное страховое покрытие предусмотрено при страховании ответственности за имущество постояльцев (посетителей): за причинение вреда жизни и здоровью, а также имуществу постояльцев (посетителей) в ресторанах, барах, кафе; за причинение имущественного ущерба автотранспорту. принятому на хранение.

Страхование ответственности работодателя. Данный вид страхования позволяет переложить на страховую компанию все расходы, связанные с ответственностью компании перед сотрудниками. Объектом страхования являются имущественные интересы предприятия. связанные с обязанностью возместить вред жизни и здоровью сотрудникам. Страховым случаем признается событие, непосредственно связанное с осуществлением деятельности, для предъявления требований сотрудниками по возмещению причиненного им вреда и/или ущерба в связи с исполнением ими служебных обязанностей.

Страхование гражданской ответственности арендаторов гостиничного комплекса. По данному виду страхования страхователями выступают арендаторы помещений. Это позволяет оградить предприятие от нежелательных финансовых потерь, возникающих по вине арендаторов. Все убытки, произошедшие по вине арендаторов, возмещает страховщик. Объектом страхования являются имущественные интересы страхователя. возникающие в связи с эксплуатацией арендуемых помещений, связанные с обязанностью возместить ущерб, причиненный имуществу предприятия, жизни и здоровью третьих лиц.

Страхование предприятия источника повышенной опасности. По данному виду страхования покрывается ответственность при эксплуатации опасных объектов, имеющихся в зданиях (например. пассажирские лифты). Данный вид страхования является обязательным по закону. Объектом страхования являются имущественные интересы предприятия, связанные с обязанностью возместить ущерб имуществу, окружающей природной среде, жизни и здоровью третьих лиц.

Гостиничная индустрия в целом не может пока похвастаться высоким уровнем страховой защиты. В страховании отелей (гостиниц) есть своя специфика. Они могут страховаться по полису страхования имущества от всех рисков. В этом случае страховой защите подлежит само здание и его содержимое от всех рисков. кроме специально исключенных. Также можно застраховать отель по так называемому комплексному страхованию отельных рисков.

Возникновение обособленного страхового продукта связано с тем, что современный отель - это не просто здание, а целое предприятие. При этом в имущественном разделе, как правило, выделяются отдельные лимиты по разным рискам. Например, по риску землетрясения, пожара или залива, кражи и т. . Также применяются различные виды франшизы.

Страхование ответственности имеет свои особенности. Обычно покрывается ответственность отеля за телесные повреждения, которые могут быть причинены постояльцам как в самом отеле, так и во время отдыха на территории отеля или в ходе экскурсионной программы. организованной отелем. Объем покрытия за нанесение телесных повреждений может быть весьма обширным. Отдельно покрываются пищевые отравления. Каждому риску соответствуют свои лимиты по страховому событию по одному лицу и агрегатно за год.

Очевидно, что собственникам отеля хотелось бы иметь комплексную страховую защиту, а не раздельное покрытие по каждому «виду» страхования. В этом случае разрабатывается комплексный страховой продукт.

Единственное исключение в комплексном продукте составляет страхование убытков, связанных с террористическими актами. Как правило, такое покрытие приобретается отдельно у специализированных страховщиков.

У профессиональных андеррайтеров за рубежом отношение к подобным рискам не всегда положительное. Некоторые предпочитают вообще не участвовать в этом бизнесе, поскольку рассматривают страхование отелей как риск с потенциально очень высокой ответственностью по разделу «Ответственность перед третьими лицами».

В любом случае отличительной чертой в страховании отелей являются очень большие страховые суммы как по самому отелю, так и по потере прибыли. Общая страховая сумма по материальным убыткам и потере прибыли при страховании одного отеля может превысить сотни миллионов долларов США. При этом продолжительность периода возмещения по отдельным объектам может доходить до года. И хотя для отелей более характерны частые мелкие убытки, тем не менее, масштабные страховые случаи время от времени происходят. Именно поэтому участвовать в этом сложном бизнесе могут только серьезные страховые и перестраховочные компании.

Как отмечают эксперты, выбор видов страхования зависит от величины гостиницы. Крупные отели уже имеют свои бренды и не хотят рисковать имиджем. Поэтому они изначально ориентированы на то. чтобы максимально защитить свой бизнес от возможных рисков. Владельцы небольших отелей более склонны оптимизировать стоимость страховой защиты за счет исключения тех или иных видов страхования или рисков из покрытия. Чаще всего востребовано стандартное покрытие, называемое «от огня и сопутствующих рисков», так как покрывает наиболее вероятные риски, которые угрожают имуществу (пожар, техногенный взрыв, стихийные бедствия, повреждение водой из водопроводных систем, злоумышленные действия третьих лиц). Предпочтения по видам страхования зависят скорее не от размера, а от статуса отеля, например стоимости отделки.

При отсутствии документов, подтверждающих реальную стоимость имущества, целесообразно заказать комплексную оценку стоимости всей гостиницы и содержащихся в ней ценностей, определить их рыночную стоимость. Это позволяет приблизить размер выплачиваемого при наступлении страхового случая возмещения к реальной стоимости восстановления объекта. Такая оценка позволяет уберечь владельца мини-гостиницы от неоправданных материальных потерь.

В последние годы в России был построен или реконструирован ряд гостиниц. Это как крупные отели, являющиеся представительствами всемирно известных брендов, так и частные гостиницы. ничем не уступающие первым по качеству сервиса. Однако по роду своей деятельности эти гостиницы подвержены специфическим рискам. Учитывая объем вложенных средств, работу с большим количеством клиентов и немалый спектр оказываемых услуг, ущерб при наступлении определенных событий может быть просто несоизмеримым.

Поэтому страховые компании предлагают следующие виды страховых покрытий в сфере гостеприимства:

• страхование зданий и сооружений - покрытие предоставляется на возмещение ущерба, нанесенного зданию отеля. включая повреждение отделки, а также дополнительных сооружений, включенных в полис страхования (хозяйственные пристройки, бассейны и пр.);
• страхование содержимого имущества - предполагает возмещение ущерба. нанесенного мебели. оборудованию, спортивному инвентарю и пр.:
• страхование перерыва в деятельности гостиницы - включает возмещений убытков, наступивших в результате непредвиденных ситуаций, включенных в область страхового покрытия полиса;
• страхование ответственности перед постояльцами - покроет расходы, связанные с выплатой материального и морального ущерба, а также с оплатой необходимых медицинских услуг клиенту, вызванных несчастным случаем, прямо или косвенно связанным с персоналом отеля или произошедшим на территории отеля;
• страхование персонала от несчастных случаев - может выступать в качестве дополнительного условия оплаты труда работодателем. Приобретая покрытие по этому разделу, персонал отеля в случае произошедших несчастных случаев во время работы получит компенсацию от страховой компании.

Как правило, имуществу, содержащемуся в гостиницах, покрытие предоставляется отдельно. Следует отметить, что страхование гостиничного бизнеса включает в себя покрытие широкого спектра рисков, сопутствующих данному бизнесу.

Страховые компании также предлагают покрытие от рисков, которые не входят в обычное покрытие страхового продукта гостиничного бизнеса (страхование ответственности за загрязнение окружающей среды, нанесение вреда флоре и фауне определенной местности и т.д.).

Организация гостиничного хозяйства требует больших капиталовложений, так как большинство новых гостиниц в мире частично или полностью строятся за счет кредитных средств. Поэтому на начальном этапе деятельности перед каждой гостиницей наряду с другими стоит первоочередная цель - погашение кредита. В некоторых случаях это приводит к необдуманной экономии средств на страховании. Владелец гостиницы (страхователь), стараясь снизить ставки, часто отказывается от какого-либо покрытия. не задумываясь о последствиях. Следует признать, что с развитием туризма и строительством новых гостиниц этот вопрос стал актуальным и для России. Безусловно, как экономить и на чем экономить, является правом страхователя. Однако на страховании экономить не стоит, так как незначительное вложение в страховку сегодня может спасти от колоссальных расходов на покрытие ущерба завтра.

В этой связи потенциальным страхователям следует учитывать ряд рекомендаций:

1. Необходимо узнать размер ставки и вид покрытия, предоставляемые страховой компанией (на рынке предлагаются четыре основных вида покрытия: страхование имущества, перерыва в деятельности, несчастные случаи с персоналом. ответственность перед постояльцами).
2. Определить стоимость данных видов покрытия с учетом обычных мер предосторожности (установление противопожарных систем, сигнализации, обучение персонала правилам безопасности или другие меры, рекомендованные страховой компанией).
3. Сравнить, во сколько могут обойтись эти же покрытия, если установить франшизу (часть ущерба, которую страхователь обязуется покрывать сам). При этом можно, повышая размеры франшизы. снижать плату за страхование.

Если после выполнения этих рекомендаций страхователю покажется, что плата за страхование его гостиничного бизнеса все еще остается высокой, он может отказаться от некоторых покрытий. Но и в этом случае необходимо проявить разумную осторожность и исключить наиболее маловероятные риски. Например, по покрытию имущества необходимо выбрать страхование от пожара, кражи и стихийных бедствий, а некоторые другие риски (падение летательных аппаратов, наводнение) исключить.

Только комплексное страхование предоставляет наиболее полную защиту от различных рисков. При комплексном страховании имеется возможность получить более обширное покрытие различных рисков по относительно низким ставкам страховых премий. В нашей стране страхование гостиничного бизнеса набирает обороты. Сейчас некоторые отечественные страховые компании могут предоставить комплексную страховую защиту гостиничного бизнеса на уровне международных стандартов.

Таким образом, страхование в сфере туризма и гостеприимства позволяет:

• значительно сократить расходы по возмещению вреда, причиненного клиентам;
• предоставить дополнительные гарантии клиентам;
• повысить качество предоставляемых услуг и их конкурентоспособность.

Литература

1. Закон Российской Федерации от 27.11.1992 г. №4015-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации» (вред. Федеральных законов: от 32.12.1997 г. №157-ФЗ; от 20.11.1999 г. №204-ФЗ; от 21.03.2002 г. №31-ФЗ; от 25.04.2002 г. №41-ФЗ; от 08.12.2003 г. №169-ФЗ; от 10.12.2003 г. №272-ФЗ; от 21.06.2004 г. №57-ФЗ; от 20.07.2004 г. №67-ФЗ; от 07.03.2005 г. №12-ФЗ).
2. Акинин П.В., Русецкая Э.А. Практикум по курсу «Страхование»: учеб. пособие. М.: Финансы и статистика, 2007. 144 с.
3. Гвозденко Л.А. Страхование: учеб. М.: Проспект, 2008. 464 с.
4. Котлер Ф., Боуэн Д., Мейкенз Д. Маркетинг, гостеприимство, туризм. М.: Прогресс, 2006. 512 с.
5. Кузнецов О.А. Основы страхового дела: договорные отношения: учеб. пособие. М.: Советский спорт, 2007. 136 с.
6. Дурович А.П. и др. Организация туризма: учеб. пособие. 2-е изд. Мн.: Новое знание, 2005.640 с.
7. Рудаков А. П. Сборник практических заданий по курсу «Страхование»: учеб.-практич. пособие. М.: МЭСП, 2004. 57 с.
8. Страхование: учеб. пособие / под ред. Т.А. Федоровой. 3-е изд. М.: Магистр, 2009. 1006 с.

Insurance business development in a modern market economy is considered. Hospitality insurance types as well as permanent insurance coverage types are revealed A few recommendations for potential policyholders are listed.

Key words: tourism, hospitality, insurance protection, insurance event, insurance types, insurance coverage types.